ISK eller Kapitalförsäkring?

Ska jag välja ISK eller kapitalförsäkring? 

Vi får ofta mail med frågor angående investeringar och sparande vilket vi tycker är roligt och vi försöker svara så snabbt vi hinner. En fråga som dykt upp både på mail och i kommentarer handlar om ISK och kapitalförsäkring. Därför kommer här en jämförelse av de båda.

ISK

Den 1 januari 2012 infördes Investeringssparkonto enligt beslut av riksdagen. Tanken till beslutet var att stimulera till sparande i aktier, fonder och finansiella produkter, utan krångliga deklarationsregler. Investeringssparkonto eller ISK är en sparform som kan innehas av en enskild person eller ett dödsbo, dock gäller det inte juridiska personer. ISK omfattas av investerarskyddet och insättningsgarantin.

Sparandet i ISK är inte bundet utan försäljningar är närsomhelst tillåtet. Ingen skatt utgår när försäljning med vinst görs, i stället betalas en årlig skatt så kallad schablonskatt på värdet av sparandet. Schablonintäkten för investeringssparkonto ska beräknas genom att kapitalunderlaget multipliceras med statslåneräntan (0,65 % i november 2015) ökad med 0,75 procentenheter. Som lägst ska schablonintäkten beräknas till 1,25 procent av kapitalunderlaget.

Däremot är det inte heller möjligt att göra avdrag de gånger när försäljning med förlust gjorts som på en traditionell aktiedepå. Affärer gjorda i ISK behöver inte redovisas i deklarationen.

Det är möjligt att föra över aktier och finansiella produkter till ISK från en aktiedepå, dock räknas det skattemässigt som en försäljning som beskattas med 30% på vinsten. Det går däremot inte att överföra tillgångar från kapitalförsäkring till ISK.

Förutom schablonskatten finns det kostnader som kan tillkomma på för ett sparande i ISK. För aktier och andra värdepapper tillkommer courtage vid köp och försäljning samt förvaltningsavgift för fonder. Courtaget varierar beroende på vilken marknad aktien handlas på. Eventuell förvaltningsavgift varierar mellan fondbolagen. Information om courtage/förvaltningsavgift finner man under information om aktien/fonden.

Fördelar:

-Kostnadsfritt att öppna konto

-Skattefria transaktioner inom ISK

-Schablonskatt som för år 2017 är 0,375%

-Skatten får kvittas mot kapitalinkomst

Nackdelar:

-Schablonskatt dras även om tillgångarnas värde sjunker

-Endast privatpersoner kan äga ISK

Kapitalförsäkring

En annan sparform är så kallad kapitalförsäkring eller KF. Här placerar man till exempel aktier eller fonder. Insättning görs genom engångsbelopp alternativt månadssparande, normalt sett går det även att göra extrainsättningar.

I KF beräknas skatten årligen på värdet och inbetalningar på kontot och inte på vinsten vid försäljning. Denna skatt kallas avkastningsskatt. Ingen deklaration vid försäljning krävs. Det som tillkommer i en KF är olika avgifter. Avgifterna varierar, men vanligtvis tillkommer en fast årsavgift samt en procentuell avgift på ditt totala kapital. Även startavgifter förekommer, riskavgifter för själva försäkringsmomentet (risken för dödsfall) eller en procentuell avgift på de insättningar som gjorts. Courtage för aktier och förvaltningsavgift för fonder tillkommer.

KF kan ibland ha en bindningstid och för att ta ut pengar kan det krävas en avgift för det. Vanligtvis fem år eller längre. I vissa fall är det inte möjligt att få ut hela beloppet i förtid. Utbetalning kan ske som engångsutbetalning alternativt löpande utbetalningar under en längre tid. Avtal kring KF skiljer sig åt och finns att läsa under information om KF hos banken man väljer.

Kapitalförsäkring finns i tre olika former:

Depåförsäkring - aktier, fonder eller värdepapper som väljs av kontoinnehavaren själv. Risk precis som vid vanligt sparande i aktier/fonder.

Traditionell förvaltning - förvaltning görs av försäkringsbolaget, som erbjuder viss avkastning. Placering sker i aktier, räntebärande värdepapper och fastigheter. En garanti om viss ränta kan ges och måste då uppfyllas av försäkringsbolaget. Överskott som redovisas på försäkringen kan minska eller till och med försvinna om bolaget under en period inte uppnår tillräckligt hög avkastning. Det förekommer även traditionella försäkringar som helt saknar garanti. De påminner om en fondförsäkring, dock placerad sparkapitalet i andra tillgångsslag än fonder.

Fondförsäkring - urval av fonder som försäkringsbolaget erbjuder. Kunden kan själv välja risknivå och värdet följer värdeutvecklingen på de valda fonderna. Dvs att värdet kan precis som i vanligt sparande i fonder både öka, minska och även försvinna.

Fördelar:

-Ingen skattekostnad vid försäljning

-Skattefria utdelningar på svenska aktier

-Ingen deklaration krävs

-Möjlighet att teckna försäkringsskydd

-KF är ett bra sätt att spara till barn

Nackdelar:

-Årlig avkastningsskatt trots värdeminskning på kapitalet

-Inget investerarskydd

-Risk för höga avgifter

-Bundet sparande

-Ingen rösträtt på bolagsstämmor

Vissa likheter finns mellan ISK och KF men det finns en del som skiljer sig.

Sammanfattningsvis kan man säga att vid investeringar på utländska börser eller vid barnspar är kapitalförsäkring att föredra och annars är ISK oftast det bästa alternativet.

Spara till barn

Inlägget innehåller affiliatelänk*

Ett alltid aktuellt och dessutom viktigt ämne är ekonomi men ännu viktigare är människor och för en förälder finns det inget viktigare än barnen. Att kombinera barn och ekonomi blir en därmed en kombination av två mycket viktiga ämnen. Kan man lära sina barn att hantera pengar och sparande på ett bra sätt har man verkligen lagt en bra grund för dem. Det är självklart ännu viktigare att skänka dem trygghet och en känsla av att vara älskade mm men nu lämnar vi de nedersta trappstegen på Maslows behovstrappa  där hän och fokuserar på ekonomin.

En viktig del är även att prata med barnen om sparande och ekonomi. Glöm inte det för jag lovar att samhället och skolan kommer glömma eller strunta i det. Det är därför er uppgift som föräldrar att ge barnen en ekonomisk skolning.

Fyra enkla första steg till en bra framtid

1.      Starta en Kapitalförsäkring eller ett ISK

Det första man ska göra enligt mig är att starta ett ISK (InvesteringsSparKonto) eller en Kapitalförsäkring hos en bank med låga kostnader. Företrädesvis Avanza (*affiliatelänk) eller Nordnet  men även storbanken har bra lösningar. Det är viktigt att se till så att de inte medför någon extra avgift utöver den lagstadgade avgiften/skatten. Kapitalförsäkring barn är ett för ändamålet anpassat konto och det är en aning bättre än ISK om ni frågar mig men skillnaden är inte så stor.

2.      Automatisk överföring

När ni har kontot klart är det bara att starta en automatisk överföring till det. Och sen är det bara att börja spara och köpa fonder eller aktier om man vill det. Såväl Avanza som Nordnet har indexfonder som har 0 % i avgift och det är dessa som man ska använda. Vissa sparar hela barnbidraget vilket är bra men även en mindre summa som sparas månadsvis gör stor nytta. Prova gärna att använda Stefan Thelenius utmärkta sparkalkylator så ser ni hur enkelt det är att ge sina barn en ekonomisk grund. 

3.      Välj fonder eller aktier undvik räntefonder och konton

Med tanke på att investeringshorisonten är så pass lång är det värt att ta en lite större risk och köpa aktiefonder istället för räntefonder eller andra produkter. Aktiefonder har gett en årlig avkastning på ca 8 % på lång sikt och inga räntefonder kommer i närheten av det. Och håll nere avgifterna. Storbanken kommer rekommendera er att köpa en dyr fond som de lovar ska ge så mycket bättre avkastning att det är värt den dyra avgiften. Diskutera inte med dem utan gör det bara inte. Fondavgiften ska vara maximalt 0,3 % om ni frågar mig. Helst ska den vara 0 %.

4.      Låt pengarna jobba

Rör inte pengarna! Inte alls utan låt dem stå och fyll på med fortsatt månadssparande. Det sämsta man kan göra som småsparare är att sälja i panik om marknaden går ner. Går det ner är det bara att fortsätta köpa för då sänker man sitt snitt och kommer snabbare på plus när marknaden vänder upp. Och den kommer vända upp.

En kort komihåglista:

• Spara i eget namn hellre än i barnets. Anledningen till detta är att man ska kunna hindra att barnet vid 18 års ålder åker på en 12 månaders marijuanaresa till Indien för alla pengarna ihop med den där roliga kompisen/pojkvännen/flickvännen.

•  Fokusera på låga avgifter i de fonder ni väljer. Det blir snabbt mycket pengar som försvinner om man betalar 1,5 % av kapitalet i avgifter.

• Använd ISK eller Kapitalförsäkring för enklare skatteberäkning mm.

• Spara kontinuerligt och hjälp även mormor/farmor/gudföräldrar/farbröder/mostrar eller vad det kan vara att hjälpa till med att skänka en fondandel istället för de där plastleksakerna som är så roliga att köpa men som mest ligger och skräpar.

• Börja i tid. De första två åren förstår knappt barnet vad det få ändå. Passa på att utnyttja detta till att ge bort fondandelar istället för leksaker. Det finns tid för leksaker i framtiden.

• Har ni flera barn är ett sätt att gör det hela rättvist att spara till dem båda på samma konto. Detta kräver att man har kontot i eget namn annars går det inte att genomföra då det ena barnet kommer äga alla pengarna och det kan verkligen ställa till det. Ett bra inlägg om detta har en bloggkollega vid namn Rikatillsammans skrivit. 

Trots att ovanstående är det klokaste sättet att spara och det sätt som passar de flesta så har jag själv gjort lite annorlunda. Jag har valt att köpa aktier direkt till mina barn. Och eftersom det fallit mycket väl ut kan jag inte säga att det är fel. En insättning på 14.000 kr 2004 har gett en utveckling till drygt 130.000 kr 2016. Nu hade jag lite tur i den här investeringen och det är inget jag räknar med att jag kan göra om men det föll som sagt väl ut. Vill ni läsa mer om hur jag resonerade så finns länk till inlägget här.  Jag har även lagt mycket tid och energi på att prata om aktier med mina barn och jag har lyckats fostra två killar som verkligen har ett intresse och ett ekonomiskt tänk som gör de flesta de möter förundrade samtidigt som de gör mig stolt som en tupp. Den yngste sonens favoritaktie är Skistar. 

Slutligen rekommenderar jag er att ställa frågor till en eller ett par olika ekonomibloggare under resans gång. Var inte rädda för att diskutera pengar. Speciellt inte i dessa forum. Jag lovar att alla investerarbloggare tycker det är både roligt och intressant att diskutera sparande och investering i sina kommentatorsfält. Därmed inte sagt att allt man läser på bloggar är sant men med en kritisk grundinställning och ett par olika källor så kommer ni komma långt. Ni kommer i kontakt med oss här på Aktiepappa antingen via kommentatorsfältet eller via kontakt längst upp på sidan.

Fler spartips finns hos bloggkollegan Incestacus.

Lycka till med att ge era barn en riktigt bra framtid!


*Affiliatelänkar innebär att vi i vissa fall kan få en kickback om länkklicket leder till köp. Det kostar såklart inget för den som klickar!